伟基控股是中国本土专业的并购重组服务团队之一，先后与新莱应材（300260）、硅宝科技（300019）、富邦股份（300375）、天弘激光（430549）等七家上市公司签订并购重组战略协议，独创”伟基模式”，广受上市公司客户的追捧与认可。 服务号“伟基并购”是专业的并购重组供需信息发布平台，欢迎大家关注。 一、 首例央企分拆借壳上市 目前，央企中国葛洲坝集团股份有限公司（以下简称“葛洲坝”）将葛洲坝及其旗下的未上市控股子公司实施分拆借壳上市，其实施步骤如下：首先，葛洲坝（600068）被央企上市公司中国能建（601868）换股吸收合并，其方案已被并购重组委于2021年8月11日审核且获无条件通过，现葛洲坝股票已终止上市。其次，2021年10月20日南岭民爆（002096）公告，现正在筹划发行股份或支付现金方式购买中国葛洲坝集团易普力股份有限公司全体股东合计持有的易普力100%股份，而易普力为葛洲坝旗下的未上市控股子公司。根据《上市公司重大资产重组管理办法》等相关法律法规规定，本次交易预计构成重大资产重组，预计构成重组上市。若南岭民爆收购易普力成功，则央企葛洲坝将成为首例通过分拆资产借壳上市的公司。 二、 上市公司控制权变更情况 10月份启动上市公司控制权变更的共有13家（不含已完成的），其中于10月份启动的有13家，详见如下：
10月份已完成控制权变更的有8家，1家终止，详见如下：截止至2021年10月31日，上市公司已完成控制权变更数为91家，终止6家；其中，1月份有15家完成，1家终止；2月份有11家完成；3月份有6家完成；4月份有11家完成；5月份有7家完成，1家终止；6月份有6家完成，1家终止；7月份有11家完成，1家终止；8月份有5家完成，1家终止；9月份有10家完成；10月份有10家完成，1家终止；筹划及正在进行中的有80家。 三、 非借壳类上市公司重大资产重组的证监会审核情况 a) 本月审核了2次，共审核了2家，其中通过1家，否决1家。
根据统计结果显示，本月1家标的企业，采用资产基础进行评估。 c) 未通过部分被否决的原因 未通过企业：北京奥赛康药业股份有限公司 原因：未能充分披露境内外行业政策变动对标的资产的影响，未来盈利能力存在较大不确定性，不符合《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条的规定。 四、 非借壳类上市公司重大资产重组的通过部分统计数据 
b) 利润承诺金额统计 
数据显示，有利润承诺的1家企业，利润承诺主要集中在2021年至2023年的三年， 2022年的可比年利润增长率为23.28%，2023年的可比年利润增长率为0.18%。
c) 利润承诺年限统计如下： 
10月份并购的1家标的企业中，3年利润承诺的有1家。d) 平均PE值统计 e) 支付比例统计 数据显示，平均股权支付比例为100%，而平均现金支付比例为0% （9月为2.92%)，与9月份相比，现金支付比例有所下降。f) 本月评估法与利润承诺情况 
注：非借壳类上市公司重大资产重组数据以证监会审核通过公告为准；上市公司控制权变更以各公司的公告为准。 |
